Según el Departamento del Tesoro de EE. UU., se procesaron 47,7 millones de declaraciones de impuestos individuales en las primeras cuatro semanas de la temporada de presentación de impuestos de 2019, y el reembolso promedio fue de $3143. Las devoluciones representan pagos anticipados excesivos del impuesto sobre la renta vía retención durante el año.
Algunos contribuyentes ajustarán sus retenciones W-4 a un estado exento para eliminar los pagos anticipados de impuestos sobre la renta en tiempos económicos difíciles, pero equilibrar este ingreso adicional con una factura fiscal potencialmente enorme puede ser un desafío. Puede usar varios factores para determinar cuánto tiempo puede eliminar las retenciones de impuestos sin experimentar demasiadas consecuencias económicas.
Consejo
Técnicamente, solo eres elegible para una exención de retención si no adeudaste impuestos el año pasado y no esperas hacerlo este año. La exención es solo para el impuesto federal sobre la renta, no para los impuestos de Medicare o del Seguro Social.
La política de exención del IRS
El IRS le permite a usted y a su empleador acordar su estado de exención; sin embargo, la organización revisa este estado para verificar su vigencia. El IRS puede eliminar de inmediato o con el tiempo su derecho a declarar exento y comunicarse con usted y su empleador, ordenándole que retire los impuestos. Esta carta se conoce como una » carta de bloqueo » .
El IRS debe dar un marco de tiempo durante el cual se aplica la carta de bloqueo, como permitirle presentar una declaración de exención por un período de pago. No se le permitirá ajustar su W-4 a menos que resulte en más retenciones hasta el vencimiento de esta carta.
Apelación de la carta de bloqueo
Puede apelar la carta de bloqueo para intentar continuar con su estado de exención. Para hacerlo, debe proporcionar documentación sobre las razones específicas por las que necesita reclamar la exención. El proceso de apelación y la documentación requerida se enumeran en la carta de bloqueo, al igual que la dirección para enviar la apelación por correo.
Su empleador está obligado a rechazar su formulario si intenta cambiar su W-4 antes de la fecha en la carta de bloqueo. Se le puede exigir a su empleador que pague la responsabilidad resultante si cambia su W-4 en línea, lo que probablemente conducirá a su despido y a una demanda legal o civil.
Mire sus deducciones
Sus deducciones fiscales personales y su situación fiscal general deben dictar su solicitud de exención. Si su cónyuge trabaja por cuenta propia y usted tiene una gran cantidad de deducciones que van desde los gastos de oficina en casa hasta el millaje, es posible que pueda equilibrar un tiempo más largo para estar clasificado como exento. Si normalmente paga impuestos cada año en lugar de obtener un reembolso y tiene dificultades para cumplir con esta obligación, la declaración de exención probablemente empeorará esta situación.
Use la calculadora de retenciones del IRS que se encuentra en IRS.gov para controlar este estado.
Algunas otras consideraciones
El IRS no da un tiempo máximo que puede estar en un estado de exención. Debe equilibrar la posible factura de impuestos con el préstamo de interés cero que le otorga al IRS si retiene demasiado y termina el año con un reembolso grande.
Si finaliza el año fiscal con una factura que no puede pagar en la fecha límite de impuestos en abril, habrá multas del 0.5% por mes , que no excedan el 25 por ciento, por pago tardío. Puede apelar esta multa si tiene una razón aceptable para pagar tarde. Puede presentar el Formulario 4868 ante el IRS para solicitar seis meses más para presentar su declaración, pero esto no extiende la fecha de vencimiento del pago.
